向高手求助:应付帐款暂估的问题

will6

一个采购定单已经的Baan中做了收货的动作(实物已到,发票未到)。这个采购定单已经支付了3
0%的预付款。
   问题：因为在Baan中预付帐款与应付帐款暂估都是不能手工更改的，如何实现冲消预付款？
不然 就形成了资产与负债同时虚增了。
    请大家帮帮忙，谢谢！

DavyZhao

比如采用标准成本（85元），采购订单（采购价格+17%税）100元，预付30%款。
预付款
借：预付账款   30
   贷：银行存款   30
采购收货
借: 材料采购     83
    应交税金-增值税（进项） 17
   贷：应付账款-暂估  100
采购入库
借：原材料  85
   贷：材料采购  83
       采购价格差异 2
采购开票
借：应付账款-暂估  100
  贷：应付账款     100
采购付款不足时   
借：预付账款  70
   贷：银行存款  70
最后在预付冲销应付
借：应付账款   100
   贷：预付账款  100
采购差异手工想办法分摊，不过这种记账的原始凭证好像不好分配。
略懂些财务，不知道这个够啰嗦的过程是否正确？

AlexPeng

分两种情况：
1）部分预付后收到发票，在付采购款余额时选Unallocated payment， 这样你在assign payment时可以把预付款自动冲抵。
2）全额预付后收到发票，这种情况无法通过assign payment 来冲预付款，要创建一个Transaction type来冲抵预付款。
该Transaction type的设置见附件，关键是选对那2个进程。

will6

4# AlexPeng
       感谢大家的帮助。我们审计要来了 ，我担心一个订单同时在应付暂估与预付帐款挂着数字，他们会不会认为我们的资产与负债虚增。我们的应付暂估与预付帐款的科目不能手工去做。只有在收货的时候，系统才会记入应付暂估科目。而预付帐款只有在做银行支付或应付预付冲抵，才能用到这个科目。。。。。。

tsinvan

我觉得没有必要这么做,系统反映实际状况.

freeppy

hi,all consultants
   我们的情况是：上个月预付了全部金额(BAG 20091515)，这个月收到发票并入凭证为APE 20100255,现在用另一个Transaction type（CPA）来冲抵预付款。可是却在（Assign Unallocated/Advance Payment to Invoices ，session is tfcmg2106s000）中找不到APE发票，这是为什么呢？请高人指点迷津，谢谢！